Πίνακας περιεχομένων:
- Υπόκεινται τα ETF σε κέρδη κεφαλαίου;
- Πώς τα ETF αποφεύγουν τους φόρους;
- Έχουν τα ETF φορολογικά πλεονεκτήματα;
- Φορολογείται το ETF;
Βίντεο: Τα ETF έχουν κέρδη κεφαλαίου;
2024 Συγγραφέας: Fiona Howard | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2024-01-10 06:35
Ακριβώς όπως τα αμοιβαία κεφάλαια, τα ETF διανέμουν κεφαλαιακά κέρδη (συνήθως τον Δεκέμβριο κάθε έτους) και μερίσματα (μηνιαία ή τριμηνιαία, ανάλογα με το ETF). Παρόλο που τα κέρδη κεφαλαίου για τα ETF του δείκτη είναι σπάνια, ενδέχεται να αντιμετωπίσετε φόρους κεφαλαιακών κερδών ακόμα κι αν δεν έχετε πουλήσει μετοχές.
Υπόκεινται τα ETF σε κέρδη κεφαλαίου;
Όταν τα ETF απλά αγοράζονται και πωλούνται, δεν προκύπτουν κέρδη κεφαλαίου ή φόροι. Επειδή τα ETF θεωρούνται σε γενικές γραμμές επενδυτικά μέσα "μεταβιβάσιμου", τα ETF συνήθως δεν εκθέτουν τους μετόχους τους σε κέρδη κεφαλαίου.
Πώς τα ETF αποφεύγουν τους φόρους;
Τα
ETF επιτρέπουν στους επενδυτές να παρακάμψουν έναν φορολογικό κανόνα που υπάρχει στις συναλλαγές αμοιβαίων κεφαλαίων που σχετίζονται με τη δήλωση κεφαλαιακών κερδών. Όταν ένα αμοιβαίο κεφάλαιο πουλά περιουσιακά στοιχεία του χαρτοφυλακίου του, οι μέτοχοι του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι έτοιμοι για αυτά τα κέρδη κεφαλαίου.
Έχουν τα ETF φορολογικά πλεονεκτήματα;
Τα
Τα ETF μπορούν να είναι πιο φορολογικά αποδοτικά σε σύγκριση με τα παραδοσιακά αμοιβαία κεφάλαια. Γενικά, η κατοχή ενός ETF σε έναν φορολογητέο λογαριασμό θα δημιουργήσει λιγότερες φορολογικές υποχρεώσεις από ό,τι αν διατηρούσατε ένα παρόμοια δομημένο αμοιβαίο κεφάλαιο στον ίδιο λογαριασμό. … Και οι δύο υπόκεινται σε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών και φορολογία εισοδήματος από μερίσματα.
Φορολογείται το ETF;
Σε περίπτωση ETFs στην Ινδία, τα βραχυπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη φορολογούνται με τον ανώτατο συντελεστή φόρου για τον ενδιαφερόμενο επενδυτή, ενώ τα μακροπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου είτε φορολογούνται με 10% χωρίς τιμαριθμική αναπροσαρμογή ή στο 20% με τιμαριθμικά οφέλη. Τα ETF στην Ινδία, επομένως, έχουν χαμηλότερη βαθμολογία όσον αφορά τις αποδόσεις καθώς και όσον αφορά τη φορολογική αποτελεσματικότητα.
Συνιστάται:
Πότε πληρώνονται οι επιχειρηματίες επιχειρηματικού κεφαλαίου;
Η διαχείριση πολλαπλών κεφαλαίων ταυτόχρονα αυξάνει το κέρδος. Γενικά, ένα επιχειρηματικό ταμείο διαρκεί επτά έως 10 χρόνια και οι περισσότερες εταιρείες προσπαθούν να συγκεντρώσουν χρήματα για ένα νέο ταμείο κάθε δύο έως τρία χρόνια. Οι ομόρρυθμοι εταίροι κερδίζουν χρήματα από κάθε ενεργό αμοιβαίο κεφάλαιο, συμπεριλαμβανομένων τόσο των τόκων όσο και των προμηθειών διαχείρισης .
Συμπεριλαμβάνονται τα κέρδη κεφαλαίου στο agi;
Το Προσαρμοσμένο Ακαθάριστο Εισόδημα (AGI) ορίζεται ως το ακαθάριστο εισόδημα μείον τις προσαρμογές στο εισόδημα. Το ακαθάριστο εισόδημα περιλαμβάνει τους μισθούς, τα μερίσματα, τα κέρδη κεφαλαίου, το επιχειρηματικό εισόδημα, τις συνταξιοδοτικές διανομές καθώς και άλλα εισοδήματα.
Δεν αναφέρατε κέρδη κεφαλαίου;
Εάν αποτύχετε να αναφέρετε το κέρδος, το IRS θα γίνει αμέσως ύποπτο. … Εάν υποβάλετε τους φόρους σας πολύ νωρίς και δεν αναφέρετε το κέρδος, θα πρέπει να υποβάλετε μια τροποποιημένη δήλωση και να εξηγήσετε στην IRS τι συνέβη . Πρέπει να αναφέρονται όλα τα κέρδη κεφαλαίου;
Ποιος μπορεί να φέρει πίσω τις απώλειες κεφαλαίου;
Ένας μη εταιρικός φορολογούμενος (άτομο, καταπίστευμα ή περιουσία) μπορεί να μεταφέρει αχρησιμοποίητη απώλεια κεφαλαίου επ' αόριστον. Οι μεταφερόμενες ζημίες διατηρούν τον χαρακτήρα τους ως μακροπρόθεσμες ή βραχυπρόθεσμες ζημίες (IRC § 1212(b)) .
Μπορώ να αναβάλω τη μεταφορά ζημιών κεφαλαίου;
Όχι, δεν μπορείτε να αναβάλλετε τη χρήση της μεταφοράς ζημίας κεφαλαίου μέχρι το επόμενο έτος Εάν έχετε καθαρό κέρδος κεφαλαίου το 2016, η μεταφορά κεφαλαιακής ζημίας πρέπει να χρησιμοποιηθεί για να το αντισταθμίσετε, και αν απομένει ακόμη μεταβίβαση ζημίας κεφαλαίου, πρέπει να πάρετε την έκπτωση 3.
